E Angaben zu Finanzinstrumenten
37. Beizulegender Zeitwert von Finanzinstrumenten
Die vorliegende Tabelle enthält die in den veröffentlichten Geschäftsberichten des DZ BANK Konzerns enthaltenen Angaben zu den beizulegenden Zeitwerten von Finanzinstrumenten. Für alle anderen in den Konsolidierten Jahresabschluss einbezogenen Unternehmen wurde der beizulegende Zeitwert mit dem Buchwert gleichgesetzt.
| 31.12.2023 in Mio. Euro | 31.12.2022 in Mio. Euro | |||
|---|---|---|---|---|
| Buchwert | Beizulegender Zeitwert | Buchwert | Beizulegender Zeitwert | |
| Aktiva | ||||
| Barreserve1,2 | 113.513 | 113.512 | 111.211 | 111.206 |
| Forderungen an Kreditinstitute1 | 38.022 | 33.396 | 45.1024 | 35.0774 |
| Forderungen an Kunden1 | 1.011.933 | 1.002.314 | 989.8124 | 974.1544 |
| Positive Marktwerte aus Sicherungsinstrumenten | 5.259 | 5.259 | 10.169 | 10.169 |
| Handelsaktiva2 | 33.750 | 33.765 | 48.549 | 48.563 |
| Finanzanlagen1,3 | 240.599 | 240.525 | 239.4234 | 239.1984 |
| Kapitalanlagen der Versicherungsunternehmen1,2,3 | 110.422 | 110.461 | 100.271 | 100.2594 |
| Sonstige Aktiva1,2 | 1.380 | 3.681 | –6.2814 | –2.1084 |
| Passiva | ||||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 137.444 | 133.957 | 166.002 | 157.037 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 1.033.200 | 1.031.878 | 1.032.861 | 1.030.913 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 97.433 | 94.120 | 71.149 | 65.775 |
| Negative Marktwerte aus Sicherungsinstrumenten | 624 | 624 | 442 | 442 |
| Handelspassiva2 | 44.002 | 43.963 | 48.777 | 48.703 |
| Rückstellungen5 | 578 | 921 | 551 | 1.095 |
| Sonstige Passiva2 | 7.936 | 8.575 | 5.5514 | 6.6984 |
| Nachrangkapital | 6.713 | 6.385 | 6.129 | 5.605 |
1 Buchwerte abzüglich Risikovorsorge.
2 Angabe der beizulegenden Zeitwerte und Buchwerte erfolgt nur für Finanzinstrumente.
3 Ohne Anteile an Gemeinschaftsunternehmen und Anteile an assoziierten Unternehmen.
4 Betrag angepasst.
5 Rückstellungen für Kreditzusagen und Finanzgarantien.
Darüber hinaus bestehen die folgenden Unterschiedsbeträge, die jeweils in vereinfachten Verfahren ermittelt wurden. Bei der BSH besteht saldiert eine stille Reserve in Höhe von 7,5 Milliarden Euro (Vorjahr: 10,0 Milliarden Euro) aus dem kollektiven Bauspargeschäft, die sich aus dem Saldo der Buchwerte aus dem Bauspargeschäft in Höhe von -60,3 Milliarden Euro (Vorjahr: -64,4 Milliarden Euro, Passivüberhang) sowie dem unter Anwendung von bauspartechnischen Simulationsmodellen ermittelten Barwert des Bausparkollektivs in Höhe von -52,9 Milliarden Euro (Vorjahr: -54,5 Milliarden Euro) ergibt. Des Weiteren weisen die Finanzanlagen der Genossenschaftsbanken und der MHB im Saldo eine stille Last in Höhe von -1,4 Milliarden Euro (Vorjahr: -6,8 Milliarden Euro) auf.
38. Fälligkeitsanalyse
Stand zum 31. Dezember 2023
in Mio Euro
| ≤ 3 Monate | > 3 Monate – 1 Jahr | > 1 Jahr | Unbestimmte Laufzeit | |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute | 18.105 | 4.387 | 24.134 | 220 |
| Forderungen an Kunden | 55.759 | 79.895 | 891.599 | 20.747 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 36.400 | 14.985 | 89.578 | 184 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 819.808 | 79.963 | 72.641 | 63.765 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 7.946 | 19.177 | 76.558 | – |
Stand zum 31. Dezember 2022
in Mio Euro
| ≤ 3 Monate | > 3 Monate – 1 Jahr | > 1 Jahr | Unbestimmte Laufzeit | |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute | 21.562 | 4.577 | 24.375 | 339 |
| Forderungen an Kunden | 54.143 | 76.464 | 875.615 | 16.537 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 41.139 | 21.638 | 105.312 | 610 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 889.598 | 26.514 | 53.837 | 66.683 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 8.347 | 8.361 | 59.380 | – |
Die in der Tabelle dargestellten vertraglich vereinbarten Fälligkeiten entsprechen nicht den tatsächlich erwarteten Zahlungsmittelzuflüssen und -abflüssen und enthalten neben undiskontierten Cashflows teilweise auch diskontierte Buchwerte.