F Sonstige Angaben
35. Kapitalausstattung und aufsichtsrechtliche Kennziffern
| 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | |
|---|---|---|
| Eigenmittel insgesamt | 106.967 | 101.671 |
| Kernkapital | 93.565 | 87.272 |
| davon: hartes Kernkapital | 93.172 | 86.746 |
| zusätzliches Kernkapital | 393 | 526 |
| Ergänzungskapital | 13.402 | 14.399 |
| Gesamtrisikobetrag | 685.401 | 642.352 |
| Harte Kernkapitalquote (in Prozent) | 13,6 | 13,5 |
| Kernkapitalquote (in Prozent) | 13,7 | 13,6 |
| Gesamtkapitalquote (in Prozent) | 15,6 | 15,8 |
| Harte Kernkapitalquote inkl. § 340f-HGB-Reserven (in Prozent)1 | 15,5 | 15,5 |
| Kernkapitalquote inkl. § 340f-HGB-Reserven (in Prozent)1 | 15,5 | 15,6 |
| Leverage Ratio (in Prozent)2 | 7,0 | 6,9 |
| Leverage Ratio inkl. § 340f-HGB-Reserven (in Prozent)1,3 | 7,8 | 7,8 |
1 Der Bestand an § 340f-HGB-Reserven basiert auf den Jahresabschlussbeständen der einbezogenen Institute zum Bilanzstichtag vor Zuführung beziehungsweise Auflösung im Rahmen der Jahresabschlüsse 2019 und 2018.
2 Angabe der Leverage Ratio des institutsbezogenen Sicherungssystems unter Verwendung der Übergangsdefinition für das Kernkapital gemäß Artikel 429 Absatz 2 CRR in Verbindung mit Artikel 499 Absatz 1 CRR.
3 Angabe der Quote nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen der CRR, wobei unter betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten die vollständige Umwidmung und Berücksichtigung der Vorsorgereserven nach § 340f-HGB als Kernkapital angenommen wird.
Die Angaben beziehen sich jeweils auf das institutsbezogene Sicherungssystem (genossenschaftlicher Haftungsverbund) und den jeweiligen Meldestichtag. Die Angaben zu den Eigenmitteln beziehungsweise Eigenmittelanforderungen beruhen auf den Ergebnissen der Erweiterten Zusammenfassungsrechnung (EZR) nach Artikel 49 Absatz 3 CRR in Verbindung mit Artikel 113 Absatz 7 CRR.
36. Finanzgarantien und Kreditzusagen
| 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | |
|---|---|---|
| Finanzgarantien | 20.568 | 19.636 |
| Kreditzusagen | 97.117 | 87.811 |
| Insgesamt | 117.685 | 107.447 |
Die Angabe der Finanzgarantien und der Kreditzusagen erfolgt in Höhe der Nominalwerte der eingegangenen Verpflichtungen.
37. Treuhandgeschäft
| 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | |
|---|---|---|
| Treuhandvermögen | 761 | 923 |
| davon: Treuhandkredite | 52 | 52 |
| Treuhandverbindlichkeiten | 761 | 923 |
| davon: Treuhandkredite | 52 | 52 |
38. Vermögensverwaltung der Union Investment Gruppe
| 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | |
|---|---|---|
| Fondsvermögen | 327.830 | 284.649 |
| Volumen in anderen Formaten | 54.606 | 50.083 |
| Fondsgebundene Vermögensverwaltung | 2.206 | 1.687 |
| Institutionelle Vermögensverwaltung | 10.350 | 9.961 |
| Advisory und Outsourcing | 42.050 | 38.435 |
| Fremdvergebene Mandate | –14.228 | –11.362 |
| Insgesamt | 368.208 | 323.370 |
Unter dem Dach der Union Asset Management Holding AG verwaltet die Union Investment Gruppe am Abschlussstichtag insgesamt 368.208 Millionen Euro (Vorjahr: 323.370 Millionen Euro) Assets under Management. Das Fondsvermögen verteilt sich auf von ihr aufgelegte Aktienfonds, Rentenfonds, Geldmarktfonds, Mischfonds, sonstige Wertpapierfonds, wertgesicherte Fonds, Immobilienfonds, alternative Anlagefonds und Hybridfonds.
Daneben verwaltet die Union Investment Gruppe am Abschlussstichtag Vermögenswerte im Rahmen von fondsgebundener Vermögensverwaltung, institutioneller Vermögensverwaltung sowie Advisory und Outsourcing. Als Abzugsposten wird das Fondsvolumen derjenigen Fonds berücksichtigt, die von der Union Investment Gruppe aufgelegt werden, deren Portfoliomanagement aber fremdvergeben ist. Die Definition der Assets under Management orientiert sich hierbei an der Gesamtstatistik des BVI Bundesverbands Investment und Asset Management e. V. (BVI), Frankfurt am Main.
39. Leasingverhältnisse
Finanzierungs-Leasinggeberverhältnisse der genossenschaftlichen FinanzGruppe
| 31.12.2019 in Mio. Euro | |
|---|---|
| Bruttoinvestitionswert | 1.641 |
| Bis 1 Jahr | 576 |
| Mehr als 1 Jahr bis 2 Jahre | 420 |
| Mehr als 2 Jahre bis 3 Jahre | 295 |
| Mehr als 3 Jahre bis 4 Jahre | 177 |
| Mehr als 4 Jahre bis 5 Jahre | 91 |
| Mehr als 5 Jahre | 82 |
| Abzüglich des noch nicht realisierten Finanzertrags | –94 |
| Nettoinvestitionswert | 1.547 |
| Abzüglich Barwert der nicht garantierten Restwerte | –9 |
| Barwert der Forderungen aus Mindestleasingzahlungen | 1.538 |
| Vergleichsinformationen nach IAS 17 31.12.2019 in Mio. Euro | |
|---|---|
| Bruttoinvestitionswert | 2.164 |
| Bis 1 Jahr | 711 |
| Mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre | 1.330 |
| Mehr als 5 Jahre | 123 |
| Abzüglich des noch nicht realisierten Finanzertrags | –144 |
| Nettoinvestitionswert | 2.020 |
| Abzüglich Barwert der nicht garantierten Restwerte | –42 |
| Barwert der Forderungen aus Mindestleasingzahlungen | 1.978 |
| Bis 1 Jahr | 642 |
| Mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre | 1.225 |
| Mehr als 5 Jahre | 111 |
In der genossenschaftlichen FinanzGruppe sind der Teilkonzern VR Smart Finanz sowie der DVB Bank Konzern als Finanzierungs-Leasinggeber tätig. Die Gesellschaften des Teilkonzerns VR Smart Finanz schließen mit Kunden überwiegend Leasingverträge über Maschinen für die Produktion sowie Fotovoltaik und Solarthermie ab. Neben Büroausstattung werden auch Medizintechnik, Kraftfahrzeuge und Software verleast. Die Unternehmen des Konzerns DVB Bank verleasen insbesondere Schiffe.
40. Bestandsbewegung der Bausparkasse Schwäbisch Hall
| Nicht zugeteilt | Zugeteilt | Insgesamt | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bausparsumme in Mio. Euro | Anzahl der Verträge | Bausparsumme | Anzahl der Verträge | Bausparsumme | Anzahl der Verträge | Bausparsumme |
| Bestand zum 31.12.2018 | 7.753.588 | 290.052 | 582.374 | 15.645 | 8.335.962 | 305.697 |
| Zugang im Geschäftsjahr durch | ||||||
| Neuabschluss (eingelöste Verträge)1 | 502.482 | 26.590 | – | – | 502.482 | 26.590 |
| Übertragung | 20.090 | 632 | 536 | 14 | 20.626 | 646 |
| Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung | 6.984 | 270 | – | – | 6.984 | 270 |
| Teilung | 141.357 | – | 33 | – | 141.390 | – |
| Zuteilung beziehungsweise Zuteilungsannahme | – | – | 384.354 | 9.800 | 384.354 | 9.800 |
| Sonstiges | 77.076 | 3.066 | 15 | 1 | 77.091 | 3.067 |
| Insgesamt | 747.989 | 30.558 | 384.938 | 9.815 | 1.132.927 | 40.373 |
| Abgang im Geschäftsjahr durch | ||||||
| Zuteilung beziehungsweise Zuteilungsannahme | –384.354 | –9.800 | – | – | –384.354 | –9.800 |
| Herabsetzung | – | –881 | – | – | – | –881 |
| Auflösung | –272.687 | –7.625 | –301.184 | –7.600 | –573.871 | –15.225 |
| Übertragung | –20.090 | –632 | –536 | –14 | –20.626 | –646 |
| Zusammenlegung1 | –57.979 | – | – | – | –57.979 | – |
| Vertragsablauf | – | – | –109.324 | –2.802 | –109.324 | –2.802 |
| Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung | – | – | –6.984 | –270 | –6.984 | –270 |
| Sonstiges | –77.076 | –3.066 | –15 | –1 | –77.091 | –3.067 |
| Insgesamt | –812.186 | –22.004 | –418.043 | –10.687 | –1.230.229 | –32.691 |
| Nettozu-/-abgang | –64.197 | 8.554 | –33.105 | –872 | –97.302 | 7.682 |
| Bestand zum 31.12.2019 | 7.689.391 | 298.606 | 549.269 | 14.773 | 8.238.660 | 313.379 |
1 Einschließlich Erhöhungen.
Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
| Anzahl der Verträge | Bausparsumme | |
|---|---|---|
| Abschlüsse vor dem 01.01.2019 | 45.323 | 2.933 |
| Abschlüsse im Geschäftsjahr | 167.824 | 11.733 |
41. Bewegung der Zuteilungsmasse der Bausparkasse Schwäbisch Hall
| 2019 in Mio. Euro | |
|---|---|
| Zuführungen | |
| Vortrag aus dem Vorjahr (Überschuss) | |
| Noch nicht ausgezahlte Beträge | 58.513 |
| Zuführungen im Geschäftsjahr | |
| Sparbeträge (einschließlich verrechneter Wohnungsbauprämien) | 9.513 |
| Tilgungsbeträge (einschließlich verrechneter Wohnungsbauprämien)1 | 1.139 |
| Zinsen auf Bauspareinlagen | 718 |
| Insgesamt | 69.883 |
| Entnahmen | |
| Entnahmen im Geschäftsjahr | |
| Zugeteilte Summen, soweit ausgezahlt | |
| Bauspareinlagen | 5.708 |
| Baudarlehen | 1.151 |
| Rückzahlung von Bauspareinlagen auf noch nicht zugeteilte Bausparverträge | 1.431 |
| Überschuss der Zuführungen | |
| (Noch nicht ausgezahlte Beträge) am Ende des Geschäftsjahres2 | 61.593 |
| Insgesamt | 69.883 |
1 Tilgungsbeträge sind die auf die reine Tilgung entfallenden Anteile der Tilgungsbeiträge.
2 In dem Überschuss der Zuführungen sind unter anderem enthalten:
a) die noch nicht ausgezahlten Bauspareinlagen der zugeteilten Bausparverträge: 90 Millionen Euro.
b) die noch nicht ausgezahlten Bauspardarlehen aus Zuteilungen: 2.955 Millionen Euro.
42. Deckungsrechnung für das Hypotheken- und Kommunalkreditgeschäft der Hypothekenbanken DZ HYP sowie MHB
| Hypothekenpfandbriefe | Öffentliche Pfandbriefe | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | |
| Ordentliche Deckung | 61.846 | 57.419 | 18.587 | 20.810 |
| Forderungen an Kreditinstitute | 23 | 25 | 354 | 214 |
| davon: Hypothekendarlehen | 23 | 25 | – | – |
| davon: Kommunaldarlehen | – | – | 354 | 214 |
| Forderungen an Kunden | 61.676 | 57.248 | 15.442 | 16.962 |
| davon: Hypothekendarlehen | 61.676 | 57.248 | 42 | 53 |
| davon: Kommunaldarlehen | – | – | 15.400 | 16.909 |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere der Finanzanlagen | – | – | 2.791 | 3.634 |
| Sachanlagen | 147 | 146 | – | – |
| Erweiterte Deckung | 1.472 | 1.687 | 135 | 106 |
| Forderungen an Kreditinstitute | – | – | 65 | 36 |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere der Finanzanlagen | 1.472 | 1.687 | 70 | 70 |
| Summe Deckung | 63.318 | 59.1061 | 18.722 | 20.916 |
| Deckungspflichtige Pfandbriefe | –57.314 | –53.839 | –15.862 | –17.578 |
| Nominale Überdeckung | 6.004 | 5.267 | 2.860 | 3.338 |
| Barwertige Überdeckung | 10.334 | 9.098 | 3.819 | 4.039 |
| Risikobarwertige Überdeckung | 10.058 | 8.544 | 3.208 | 3.529 |
1 Betrag angepasst.
Die barwertige Deckungsrechnung führt zu höheren Überdeckungswerten als die nominale Überdeckung, da hier auch Zinsanteile berücksichtigt werden.
Laufzeitstruktur der im Umlauf befindlichen Hypothekenpfandbriefe und öffentlichen Pfandbriefe
| 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | |
|---|---|---|
| Hypothekenpfandbriefe | 57.314 | 53.839 |
| ≤ 6 Monate | 2.214 | 2.549 |
| > 6 Monate und ≤ 12 Monate | 2.089 | 2.692 |
| > 12 Monate und ≤ 18 Monate | 2.391 | 2.173 |
| > 18 Monate und ≤ 2 Jahre | 2.642 | 2.086 |
| > 2 Jahre und ≤ 3 Jahre | 4.872 | 3.463 |
| > 3 Jahre und ≤ 4 Jahre | 4.992 | 4.457 |
| > 4 Jahre und ≤ 5 Jahre | 3.805 | 4.390 |
| > 5 Jahre und ≤ 10 Jahre | 19.789 | 17.863 |
| > 10 Jahre | 14.520 | 14.166 |
| Öffentliche Pfandbriefe | 15.862 | 17.578 |
| ≤ 6 Monate | 951 | 690 |
| > 6 Monate und ≤ 12 Monate | 1.054 | 1.322 |
| > 12 Monate und ≤ 18 Monate | 755 | 1.005 |
| > 18 Monate und ≤ 2 Jahre | 442 | 1.023 |
| > 2 Jahre und ≤ 3 Jahre | 728 | 1.265 |
| > 3 Jahre und ≤ 4 Jahre | 995 | 753 |
| > 4 Jahre und ≤ 5 Jahre | 1.048 | 992 |
| > 5 Jahre und ≤ 10 Jahre | 4.008 | 4.769 |
| > 10 Jahre | 5.881 | 5.759 |
Zinsbindungsfrist der Deckungsmassen
| 31.12.2019 in Mio. Euro | 31.12.2018 in Mio. Euro | |
|---|---|---|
| Hypothekenpfandbriefe | 63.318 | 59.1061 |
| ≤ 6 Monate | 2.348 | 2.186 |
| > 6 Monate und ≤ 12 Monate | 2.463 | 2.320 |
| > 12 Monate und ≤ 18 Monate | 2.247 | 2.208 |
| > 18 Monate und ≤ 2 Jahre | 2.647 | 2.549 |
| > 2 Jahre und ≤ 3 Jahre | 5.393 | 4.967 |
| > 3 Jahre und ≤ 4 Jahre | 5.662 | 5.446 |
| > 4 Jahre und ≤ 5 Jahre | 5.560 | 5.121 |
| > 5 Jahre und ≤ 10 Jahre | 21.766 | 20.537 |
| > 10 Jahre | 15.232 | 13.772 |
| Öffentliche Pfandbriefe | 18.722 | 20.916 |
| ≤ 6 Monate | 1.017 | 1.054 |
| > 6 Monate und ≤ 12 Monate | 619 | 1.114 |
| > 12 Monate und ≤ 18 Monate | 657 | 970 |
| > 18 Monate und ≤ 2 Jahre | 669 | 654 |
| > 2 Jahre und ≤ 3 Jahre | 1.166 | 1.358 |
| > 3 Jahre und ≤ 4 Jahre | 1.135 | 1.173 |
| > 4 Jahre und ≤ 5 Jahre | 1.359 | 1.117 |
| > 5 Jahre und ≤ 10 Jahre | 4.644 | 5.093 |
| > 10 Jahre | 7.456 | 8.383 |
1 Betrag angepasst.
Zum Abschlussstichtag befinden sich 45 Objekte (Vorjahr: 57) in Zwangsverwaltung. Bei den in Deckung befindlichen Hypothekendarlehen bestehen Leistungsrückstände auf zu leistende Zinsen in Höhe von 1 Million Euro (Vorjahr: 1 Million Euro).
43. Vorstand des BVR
Marija Kolak (Präsidentin)
Gerhard Hofmann
Dr. Andreas Martin
Berlin, den 1. Juli 2020
Bundesverband der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken
BVR
Der Vorstand
Marija Kolak Gerhard Hofmann Dr. Andreas Martin